人們常常打趣說，捐錢支持慈善事業易如反掌。但是，如果家族希望產生有意義的影響，就必須在捐贈方面講究策略。這需要耗費相當多的時間和精力，而且並不像許多人起初所想的那麼簡單。

雖然每個家族運作慈善事業的方法各有獨特之處，但如果他們像打理企業那樣經營慈善事業，就更可能樹立代代相承的家族傳統並產生真正的影響力。與其他任何事業一樣，慈善事業的發展需要考慮周全，其建立和運作需要兢兢業業的付出。

對於許多人而言，提到「慈善基金會」一詞，腦海中立即浮現出的是由全球最富有和最知名的人物所創建的組織，掌管著數十億美元的資金。但實際上，慈善基金會的結構和規模各不相同。全世界大約有90,000個基金會，其中80,000個是由個人或家族所創立的。其中大部分基金會獲得的捐贈不到20億美元。

這些規模較小的基金會資產規模也許不及那些著名的基金會，但它們幫助人類和改善他人福祉的意願和能力同樣強大。儘管如此，這些基金會中有很大一部分未能發揮自己的最大潛能，來對他們想要幫助的人、事業和社區產生具有意義的影響。其中主要原因是人力資源問題，因為有很多基金會通常是由一名擁有全職工作的捐贈者建立，此人無法投入運作慈善事業所必需的時間和精力。

因此，很多基金會的營運結構非常簡單，並且通常：

• 採用一般化的營運支援撥款模式；
• 難以滿足美國私人非經營性基金會所要求的最低撥款金額
• 重複地向一些相同的組織撥款，而不考慮作用或績效；以及
• 沒有聘請行政管理人員或相關領域的專家。

這些基金得不到發展或擴張，停留在它們生命週期的初始階段，因而其作用會受到限制。 

捐贈者可能時間不充裕，但其實只需進行一次對話即可幫助其制定慈善事業框架，從而最大程度提高其基金會的影響力。

擁有成功慈善基金會的家族通常會制定一個框架，以實現他們的使命。該框架確定了家族慈善事業的架構，指明推動變革和強化家族傳統的方向和重點。

首先（通常是此過程中被忽略的步驟），家族成員應聚在一起，就慈善事業進行一次開誠布公的對話。在對話中，家族成員應就慈善事業戰略發展的以下五個關鍵要素達成共識：家族傳統、使命、收入流、捐贈指引和投資指引。

當然，此對話並非全部過程，但這是為慈善基金會的發展奠定基礎的重要起點。

家族應確保所有成員在上述每一個方面皆達成一致，從而讓整個家族都積極參與其中，並感受到尊重和重視。當所有家族成員都感覺自己參與到慈善事業中時，他們就更有可能投入其中，因而這項慈善事業取得成功、世代傳承的可能性也會更高。慈善事業不能讓人感覺像是出於家族掌門人的個人愛好或熱情，而且不能讓家族成員感覺自己是被迫參與，  而是應該讓人感覺到這是整個家族的共同使命。

我們歸納出了若干問題，可供家族作為討論的出發點，以確立自己的慈善框架和方向。

該對話最好是在慈善事業開始時進行，但是已經開始從事慈善事業的家族仍可以利用討論的結果，在慈善事業生命週期的任何階段規劃或重塑他們的慈善活動。 

家族傳統和使命

• 怎樣才算是成功？
• 慈善事業的動機是什麼？
• 家族共同的信仰和價值觀是什麼？
• 您的家族與其他家族有何不同之處？
• 您覺得哪些事業比較重要？
• 重點在哪些區域或地域開展？

當前和未來的收入流

• 是單次還是持續性捐贈？
• 每年的金額是多少？
• 採用現金和非現金捐贈模式嗎？
• 是否希望最大程度提高稅收優惠？

捐贈指引

• 您將支持哪些類型的非牟利組織？
• 在全球範圍將捐贈多少？
• 基金會的年度預算是多少？
• 預算是否按重點領域或地區進行細分？
• 5年的預測捐贈額是多少？

投資指引

• 投資策略將如何增加撥款？
• 多少捐款將用於社會事業投資？
• 將為盈利性實體提供多少支援？

請參閱我們的白皮書，了解有關戰略性慈善事業的進一步指南、可考慮的各類方案以及家族在慈善事業發展過程中可能遇到的問題概述。