概要
在本文中，我們將探討關鍵因素、分享最佳實踐和存在的陷阱，並確定流程以幫助家族負責人根據其家族的特定需求和期望構建家族辦公室。
簡介
在為子孫後代管理資產以及滿足龐大家族各成員當前的需求時，財富創造者和繼承者需要作出許多決策。越來越多的家族領袖或負責人開始創建家族辦公室，以幫助管理他們的財富和提供高度個性化的服務。
過去20年，由於全球財富增長，世界各地已創建大約12,000至15,000個家族辦公室。家族辦公室已不再是全球1,500名億萬富翁的專屬，如今在可投資財富達到2億美元或以上的家族中也被廣為熟知。
那麼，家族領袖如何能夠確定家族辦公室是否為合適的方案，如果是，何種規模、結構和成本才是恰當的？
我們將探討關鍵因素、分享最佳實踐和潛在問題，並確定流程，從而幫助家族負責人根據其家族的特定需求和期望構建家族辦公室。
由於全球財富增長，全世界已創建約10,000個家族辦公室。¹
什麼是家族辦公室？
家族辦公室匯集為家族提供專屬個人及／或專業服務的人員，其既可以是家族企業的一部分，也可以獨立存在。家族辦公室通常有一名或多名負責管理家族生活營運事務（如住宅、旅行和資產收藏）的成員，以及負責管理會計、稅務、遺產規劃、法律、慈善、投資和行政事務的專業人士。家族辦公室的人員組成從最少兩人至多達350人不等。
目前已有眾多家族辦公室模式。單一家族辦公室（本文將重點探討）與服務多個無關連家族的聯合家族辦公室之間有很多重要差異。其變體還包括私人家族信託公司，這類公司為最大化稅收和遺產規劃利益而依法組建，並接受長期信託監督。私人信託公司可與家族辦公室協作營運或作為單獨實體營運。
另外一種模式是家族投資公司。這些實體通常代表家族進行投資活動，但不提供傳統家族辦公室提供的支援服務（住宅管理、法律和會計服務等）。
無論存在何種差異，其共同點是家族辦公室只為一個家族服務，其中可能包括多代家族成員，甚至家族分支。
並不存在一種適合所有家族的家族辦公室模式。
如何確定家族辦公室模式？
雖然業內常說，每個家族辦公室都是獨一無二的，但它們在營運實踐和服務提供模式方面確實有很多共同屬性。每個家族辦公室的「獨特性」通常歸因於所服務家族的價值觀、利益、需求和特異性。就此而言，它們在治理、家族參與、溝通實踐，以及家族辦公室支持和豐富家族成員生活的程度方面存在很大差異。
從結構上，家族辦公室模式通常由三個關鍵因素所定義：
1.規模——專業人士的數量
2.複雜性——法律實體結構、投資類型、家族成員人數等。
3.家族辦公室的自主權——專業人士履行職能的程度，例如投資管理、法律或會計事務是外判予第三方，還是由內部人員履行。
建議負責人不僅要思考家族辦公室如何協助履行日常支援職能，還要考慮家族辦公室可如何豐富家族成員的生活。
對具體家族而言，怎樣的家族辦公室才是最好的？
由於可用的商業模式、營運成本和方法多種多樣，關鍵問題是：對具體家族而言，怎樣的家族辦公室才是最好的？
並不存在一種適合所有家族的家族辦公室模式。最佳家族辦公室結構的具體細節取決於家族當前的需求，以及未來需求可能發生怎樣的轉變。事實上，創建家族辦公室對很多家族而言並非最佳選擇，不如聘請私人銀行、聯合家族辦公室或財富管理公司。
因為我們會發現，家族辦公室的成本、時間投入、持續決策和參與可能超出了家族負責人的能力或利益範疇。
實際上，創建家族辦公室大體上相當於創建一家新的企業，需要進行監督、投入資本和加以領導。
考慮到這些因素，流程導向方法最有助於引導家族了解家族辦公室的職能，並幫助他們確定家族辦公室對其是否合適。下列指引總結了有效流程原則、良好管理實踐和一般行業基準，以幫助客戶創建適當規模和複雜性合理的家族辦公室，從而幫助實現他們期望的結果。
家族辦公室應考慮的五個因素
應當運用全面的規劃和估值方法審視下列五個因素：
1.定性因素，有助於確定創建家族辦公室的適合性。
2.定量因素，涉及家族辦公室的規模、成本和利益。
3.策略、營運和治理因素，包括明確家族辦公室將要履行的職責，以及將如何管理理財室。
4.人員因素，例如確定需要哪些技能，以及如何招聘、培訓、管理、激勵人員和薪酬方案。
5.家族領導因素，涉及家族成員將要擔任的領導角色、如何作出家族決策，以及培養和繼任計劃將如何影響家族後代。
在本文中，我們重點討論前四個因素。下載文件可了解更多內容。
